术语表
我们文章中出现的每个术语的简明定义——地址合规、银行、美国税务、公司成立，以及非居民创业者使用的工具。每条术语都链接到更详细的解释和相关文章。
银行与支付 (8 条术语)
- KYC
在开户前依法验证个人客户身份的过程。
- KYB
美国金融机构在开设企业账户前对法律实体（LLC、公司、合伙）执行的验证流程。
- Mercury
深受初创公司和远程创始人欢迎的美国金融科技银行，提供免费企业支票账户，但 KYB 对地址要求严格。
- Wise
一种多币种汇款与企业账户平台，前身为 TransferWise。
- Stripe Atlas
Stripe 的端到端美国公司成立产品，打包注册、EIN、银行账户和 Stripe 收款。
- Relay
美国小企业银行平台，最多提供 20 个免费支票账户，集成 Xero、QuickBooks 和 Gusto。
- Brex
最初为风险资本支持的初创公司打造的美国企业卡和企业账户平台。
- Bluevine
美国小企业银行平台，提供免费企业支票和信贷额度，在地址验证方面通常比 Mercury 或 Brex 灵活。
税务 (10 条术语)
- EIN
美国国税局（IRS）签发的九位数税务识别号，用于美国商业实体，相当于公司的社会保障号。
- ITIN
美国国税局（IRS）签发给无资格获取社会保障号的个人的九位数税务识别号。
- Form W-8BEN
非美国个人交给美国付款方的 IRS 表格，用于证明外国身份并申请税收协定优惠。
- Form W-8BEN-E
非美国法律实体交给美国付款方的 IRS 表格，用于证明外国身份并申请税收协定优惠。
- Form 1120
美国公司所得税申报表；对于外资单一成员 LLC，必须连同 Form 5472 一起提交一份预填的 Form 1120。
- Form 5472
IRS 信息申报表，由任何拥有 25% 或更高外国股东的美国公司或外资美国被忽视实体提交。
- Form 1042-S
美国付款方向非居民出具的 IRS 信息申报表，用于报告需预扣税的美国来源收入。
- Form 1099-K
当年度总收入超过申报阈值时，支付处理商和市场平台向 IRS 提交的信息申报表。
- ECI
非居民通过美国贸易或业务获得的收入，按美国分级税率纳税，而非按 30% 统一预扣税率。
- FDAP
支付给非居民的美国来源被动收入，通常按 30% 总额预扣（往往因税收协定降低）。
联邦与监管 (6 条术语)
- FinCEN
美国财政部下属机构，负责执行《银行保密法》并收集受益所有人信息（BOI）报告。
- BOI Report
依据《公司透明法》向 FinCEN 提交的报告，披露美国 LLC 或公司的每位受益所有人。
- BSA
1970 年联邦法律（31 USC 5311 及以下），要求美国金融机构保存记录并提交对侦查金融犯罪有用的报告。
- OFAC
美国财政部负责对目标国家、政权和个人实施经济和贸易制裁的办公室。
- CDD
FinCEN 规则，要求金融机构识别和验证法律实体客户的受益所有人身份。
- Patriot Act Section 326
2001 年《美国爱国者法案》条款，要求金融机构在开户时实施客户身份识别计划（CIP）。
工具与服务商 (8 条术语)
- Persona
身份验证平台，运行 KYC 和 KYB 所需的证件、生物识别、数据库和监控名单检查。
- SignWell
美国电子签名平台，支持模板化文档生成，Laramie Ledger 用于租约和服务协议。
- Proof
远程在线公证（RON）平台，前身为 Notarize，用于 IRS Form 1583 等公证行为。
- Middesk
KYB 即服务（KYB-as-a-Service）服务商，将州务卿备案、EIN 匹配、监控名单和 BOI 信号整合为单一业务验证报告。
- Stripe Identity
Stripe 的身份验证 API，提供集成在 Stripe Dashboard 中的证件、自拍和数据库检查。
- Plaid
银行账户连接 API，允许应用通过消费者登录验证账户所有权并访问交易历史。
- Trulioo
全球身份验证平台，通过单一 API 在 195 多个司法管辖区执行 KYC 和 KYB。
- doola
专注于为非居民提供美国 LLC 成立、EIN 申请和持续合规服务的成立服务公司。
平台运营 (4 条术语)
- Buy Box
Amazon 商品页面上的默认购买选项，按算法在任意时刻为每个 ASIN 授予一名卖家。
- ASIN
Amazon 为目录中每件商品分配的 10 位字母数字标识符（如 B08N5WRWNW）。
- Marketplace Facilitator
州法律类别，要求在线市场（Amazon、Etsy、eBay、Walmart）代第三方卖家收取并缴纳销售税。
- MoR
负责处理付款、征收并缴纳销售税 / VAT、处理退款和拒付的法律实体。