用語集
ガイドに登場するすべての用語の平易な定義 — 住所コンプライアンス、銀行、米国税務、会社設立、非居住者創業者が使用するツール。各用語は詳しい解説と関連記事へのリンクが付いています。
住所とコンプライアンス (8 件)
- CMRA
USPS Form 1583 に基づき顧客に代わって郵便物を受領する権限を持つ、USPS 登録の商業郵便受取代理店。
- PMB
プライベートメールボックスの番号（例: "PMB 123"）。USPS 規則では CMRA は受取人住所にこの形式を含めることが要求されます。
- Form 1583
CMRA が顧客の郵便物を受領する前に取得することが必須となっている、USPS 公証済み申請書。
- Registered Agent
LLC や法人に代わって法的送達と州当局通信を受領するために指定された個人または会社。
- Commercial Sublease
主たる賃借人から転借人へ、定められた期間、商業スペースの使用権を移転する書面契約。
- Physical Operations Hub
Laramie Ledger のポジショニング：商業サブリースによって確立された、メンバーのローカル運営拠点として使用される実在するワイオミング州のワークスペース — CMRA でも仮想メールボックスでもないことを明確にしています。
- Address Enrichment
Melissa、LexisNexis、Ekata、SmartyStreets などの API サービスで、米国住所をタイプ、リスク、所有権シグナルで分類します。
- USPS Address Standardization
自由形式の住所を単一の正規化された配達可能な形式に変換する USPS のルール（CASS / Publication 28）。
銀行と決済 (8 件)
- KYC
口座開設前に個人顧客の本人確認を行うことが法的に義務付けられているプロセス。
- KYB
米国の金融機関がビジネス口座開設前に法人（LLC、法人、パートナーシップ）に対して実施する検証プロセス。
- Mercury
スタートアップやリモート創業者に人気の米国フィンテック銀行。住所ベースの KYB が厳格な無料ビジネス当座預金を提供。
- Wise
旧名 TransferWise の、多通貨送金・ビジネス口座プラットフォーム。
- Stripe Atlas
法人設立、EIN、銀行口座、Stripe 決済処理を一括提供する Stripe のエンドツーエンドの米国会社設立プロダクト。
- Relay
最大 20 個の無料当座預金口座と Xero、QuickBooks、Gusto との統合を備えた米国の中小企業銀行プラットフォーム。
- Brex
元々ベンチャー出資のスタートアップ向けに構築された米国の法人カード兼ビジネス口座プラットフォーム。
- Bluevine
無料ビジネス当座預金とクレジットラインを提供する米国の中小企業銀行プラットフォーム。Mercury や Brex より住所検証で一般的に柔軟。
税務 (10 件)
- EIN
米国事業体向けに IRS が発行する 9 桁の納税者番号。法人の社会保障番号に相当。
- ITIN
社会保障番号取得資格のない個人向けに IRS が発行する 9 桁の納税者番号。
- Form W-8BEN
非米国の個人が米国の支払者に提出し、外国人ステータスを証明し租税条約特典を請求する IRS フォーム。
- Form W-8BEN-E
非米国法人が米国支払者に提出し、外国法人ステータスを証明し租税条約特典を請求する IRS フォーム。
- Form 1120
米国法人所得税申告書。外国所有の単一メンバー LLC は、Form 5472 とともに pro-forma Form 1120 の提出が必要。
- Form 5472
25% 以上の外国株主を持つ米国法人または外国所有の米国みなし事業体に IRS が要求する情報申告書。
- Form 1042-S
米国の支払者が非居住者に発行し、源泉徴収対象の米国源泉所得を報告する IRS 情報申告書。
- Form 1099-K
年間総収入が報告閾値を超えた場合に決済プロセッサーやマーケットプレイスが発行する IRS 情報申告書。
- ECI
非居住者が米国の貿易・事業を通じて得る所得。30% のフラット源泉徴収ではなく米国の累進税率で課税される。
- FDAP
非居住者に支払われる米国源泉のパッシブ所得。通常 30% の総額源泉徴収が課される（多くの場合、租税条約により軽減）。
連邦規制 (6 件)
- FinCEN
銀行秘密法を管理し、受益所有者情報（BOI）レポートを収集する米国財務省の機関。
- BOI Report
企業透明化法に基づき米国 LLC または法人の各受益所有者を開示する FinCEN レポート。
- BSA
米国の金融機関が金融犯罪検出に有用な記録の保持と報告書の提出を義務付ける 1970 年連邦法（31 USC 5311 以下）。
- OFAC
対象国家、政権、個人に対する経済・貿易制裁を管理する米国財務省の機関。
- CDD
金融機関に対し、法人顧客の受益所有者の本人確認を義務付ける FinCEN 規則。
- Patriot Act Section 326
金融機関に口座開設時の顧客識別プログラム（CIP）の実施を義務付ける 2001 年 USA 愛国者法の条項。
ツールとプロバイダー (8 件)
- Persona
KYC と KYB のための書類、生体認証、データベース、監視リストチェックを実行する本人確認プラットフォーム。
- SignWell
テンプレートベースのドキュメント生成を備えた米国の電子署名プラットフォーム。Laramie Ledger がサブリースおよびサービス契約に使用。
- Proof
旧名 Notarize の遠隔オンライン公証（RON）プラットフォーム。IRS Form 1583 などの公証行為に使用。
- Middesk
州務長官の登録、EIN マッチング、監視リスト、BOI シグナルを統合して単一のビジネス検証レポートを提供する KYB-as-a-Service プロバイダー。
- Stripe Identity
Stripe Dashboard に統合されたドキュメント、セルフィー、データベースチェックを提供する Stripe の本人確認 API。
- Plaid
コンシューマーログインを通じて所有権を確認し取引履歴にアクセスできる、銀行口座接続 API。
- Trulioo
単一の API を通じて 195 以上の管轄区域で KYC と KYB を実行するグローバル本人確認プラットフォーム。
- doola
非居住者向けの米国 LLC 設立、EIN 申請、継続的なコンプライアンスを専門とする設立サービス会社。
プラットフォーム運用 (4 件)
- Buy Box
Amazon 商品ページのデフォルト購入オプション。任意の時点で ASIN ごとに 1 人の出品者にアルゴリズムにより付与される。
- ASIN
Amazon がカタログ内のすべての商品に割り当てる 10 文字の英数字識別子（例：B08N5WRWNW）。
- Marketplace Facilitator
オンラインマーケットプレイス（Amazon、Etsy、eBay、Walmart）が第三者出品者に代わって売上税を徴収・納付することを義務付ける州法カテゴリー。
- MoR
決済処理、売上税 / VAT の徴収・納付、返金とチャージバックの処理を担当する法人。
インフラ (4 件)
- Browser Fingerprinting
ブラウザ、OS、GPU、フォント、ハードウェアシグナルを組み合わせて、Cookie なしで一意のデバイスを識別するパッシブ識別技術。
- Residential IP
ISP が家庭顧客に割り当てた IP アドレス。一般に不正検出システムによって実ユーザー由来として信頼される。
- Datacenter IP
データセンターやクラウドプロバイダーが割り当てた IP アドレス。通常、不正検出システムにより高リスクとしてフラグ付けされる。
- Anti-Detect Browser
ブラウザフィンガープリントシグナルを偽装して 1 台のデバイスで複数の独立したアイデンティティを可能にする専門ブラウザ（例：Multilogin、AdsPower、Dolphin Anty、GoLogin）。