CDD
金融機関に対し、法人顧客の受益所有者の本人確認を義務付ける FinCEN 規則。
顧客デューデリジェンス（CDD）規則は、2016 年に FinCEN により最終化され、2018 年 5 月に発効しました。対象金融機関に対し、口座開設時に法人顧客の各受益所有者（25% 以上の所有権または実質的支配権）の本人確認を義務付けます。CDD は米国銀行における KYB の運用エンジンです。FinCEN の受益所有者情報（BOI）レポートとは異なるが重複します — CDD は銀行レベル、BOI は FinCEN レベルです。
別名Customer Due Diligence, CDD Rule
関連用語
- KYB — 米国の金融機関がビジネス口座開設前に法人（LLC、法人、パートナーシップ）に対して実施する検証プロセス。…
- BOI Report — 企業透明化法に基づき米国 LLC または法人の各受益所有者を開示する FinCEN レポート。…
- FinCEN — 銀行秘密法を管理し、受益所有者情報（BOI）レポートを収集する米国財務省の機関。…
- Patriot Act Section 326 — 金融機関に口座開設時の顧客識別プログラム（CIP）の実施を義務付ける 2001 年 USA 愛国者法の条項。…