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如何向 FinCEN 提交 BOI 报告：分步指南
在 boiefiling.fincen.gov 上提交受益所有权信息报告的分步指南。涵盖申报类型选择、公司信息、受益所有人详情、证件上传、提交，以及为什么 BOI 报告上的地址必须与你所有其他商业注册的地址一致。
什么是 BOI 报告，谁必须提交
受益所有权信息（BOI）报告是由金融犯罪执法网络（FinCEN）管理的联邦申报要求。它要求大多数美国公司披露其受益所有人——拥有或控制企业的真实个人。
《企业透明度法案》（CTA）强制要求此报告。如果你在任何美国州成立了 LLC、公司或类似实体，你几乎肯定需要提交。
谁必须提交：
- LLC（单成员和多成员）
- 公司（C 型和 S 型）
- 有限合伙企业
- 通过向州务卿办公室备案创建的任何实体
谁可以豁免：
- 大型运营公司（20 名以上全职员工、500 万美元以上收入、美国实体办公室）
- 上市公司
- 银行、信用合作社和受监管的金融机构
- 免税非营利组织
大多数小型 LLC——特别是国际创始人成立的——必须提交。没有收入最低要求。即使是零收入的全新 LLC 也必须提交 BOI 报告。
提交截止日期
截止日期取决于你的公司成立时间：
- 现有公司（2024 年 1 月 1 日之前成立）： 必须在 2025 年 1 月 1 日之前提交
- 2024 年成立的公司： 必须在成立后 90 天内提交
- 2025 年及以后成立的公司： 必须在成立后 30 天内提交
如果你的公司最近成立，时间已经在倒计时了。错过截止日期可能导致每天最高 500 美元的民事罚款，以及包括最高 10,000 美元罚款和最长两年监禁的刑事处罚。
提交是免费的。 你不需要付费给任何人来提交 BOI 报告。整个流程在 FinCEN 的在线门户 boiefiling.fincen.gov 上完成。
在 boiefiling.fincen.gov 上的分步提交
第 1 步：访问提交系统
前往 boiefiling.fincen.gov 并点击 "File BOIR"。不需要创建账户——你可以直接提交。
对于首次提交的新 LLC，选择 "Initial report"。
第 2 步：公司信息
法定名称： Articles of Organization 上的确切法定名称。必须精确匹配——与你的注册文件、EIN 信函、银行账户和其他所有官方文件上的名称相同。
税务识别号： 输入你的 EIN。FinCEN 会与 IRS 记录进行验证。
成立管辖区： 选择你的 LLC 成立的美国州。
当前美国地址： 输入主要营业地点。
这个地址至关重要。 你在 BOI 报告上输入的地址应该与你其他注册上的地址匹配——你的 EIN、州备案、银行账户。联邦和州数据库之间的地址不一致会带来合规风险。当银行进行 KYB 验证时，他们可能会检查你的 BOI 备案。如果你的 BOI 报告上的地址与银行申请上的不同，这种差异会引发警示。
使用你在 SS-4（EIN 申请）和州注册文件上使用的相同实体商业地址。
第 3 步：受益所有人信息
受益所有人是任何满足以下条件的个人：
- 直接或间接拥有公司 25% 或以上 的股权，或
- 对公司行使实质控制
对于单成员 LLC，你是唯一的受益所有人。
对于每位受益所有人，提供：
法定全名： 必须与政府签发的身份证件完全匹配。
出生日期： 月、日、年。
居住地址： 你的个人居住地址（不是商业地址）。这是你实际居住的地方。对于国际创始人，这是你在居住国的家庭住所。
身份证件： 必须提供以下之一：美国护照、美国驾照或州 ID、外国护照。
第 4 步：上传证件
上传你所选身份证件的清晰图像。要求：
- 必须清晰可读
- 提交时不能过期
- 文件格式：JPEG 或 PDF
- 文件大小：4 MB 以下
第 5 步：公司申请人（如适用）
如果你的公司于 2024 年 1 月 1 日或之后成立，你还必须报告公司申请人——直接向州提交注册文件的人。
如果你自己提交了 Articles of Organization，你既是受益所有人也是公司申请人。
2024 年 1 月 1 日之前成立的公司不需要公司申请人信息。
第 6 步：审核并提交
提交前仔细审核每个字段。提交后你会收到一个 FinCEN ID 和一份提交记录副本。
立即保存记录副本。 下载并与其他商业文件一起存储。
提交后：需要保存和关注的事项
保存你的提交记录副本
记录副本是你的合规证明。将其与以下文件一起保存：
- Articles of Organization
- EIN 信函（CP 575）
- 运营协议
- 转租或租赁协议
关注需要更新的变化
如果以下任何情况发生变化，你必须在 30 天内提交更新报告：
- 受益所有人的姓名、地址或身份证件变更
- 所有权比例变化
- 公司法定名称变更
- 公司地址变更
为什么地址一致性很重要
BOI 报告上的地址存在于联邦数据库中，银行、执法机构和监管机构可以访问。当银行对你的 LLC 进行 KYB 验证时，他们可能会将你的 BOI 备案与以下内容进行交叉比对：
- 你的州注册
- 你的 EIN 注册
- 你的银行申请
- 商业地址数据库
避免此问题最简单的方式是在所有地方使用相同的实体商业地址：州注册、EIN 申请、BOI 报告、银行申请和营业执照。
关于 BOI 报告要求和底层法律的全面概述，请阅读 什么是 BOI 报告？FinCEN 受益所有权信息详解。针对日本 LLC 所有者，请参阅 日本 LLC 所有者的 FinCEN BOI 报告指南。
常见提交错误
实体名称格式错误。 当注册文件写 "L.L.C." 时使用 "LLC"，或反之。从 Articles of Organization 上精确复制格式。
受益所有人居住地址使用商业地址。 受益所有人地址字段要求的是你的个人居住地址，不是公司地址。这是两个不同的字段。
忘记包含所有受益所有人。 如果你的 LLC 有多个成员各持有 25% 或以上，所有人都必须列出。
没有保存记录副本。 关闭确认页面后，你无法再次检索记录副本。立即保存。
关键要点
BOI 提交很简单但对细节敏感。在所有文件中使用完全相同的实体名称。在所有注册中使用一致的实体地址。保存你的提交记录副本。关注需要在 30 天内更新的变化。
提交是免费的，大约需要 20 分钟，没有理由错过截止日期。与提交本身的简单性相比，不合规的惩罚是严厉的。